是8月份支付的费用发票，开始由于营业执照还没有拿到手的原因我没有审核，结果公司业务员给对方打印的税号错误的，那发现后就要求对方冲红重新开具发票就只能是现在9月份了，而支付钱是8月份的，那这样重开的发票是该做到8月份呢还是9月份呢？

江燕 追问

2018-09-17 16:28

比如:8月份我做的分录是借:固定资产-电脑  2000 贷:库存现金2000    本来就是在8月份支付的，那重开了发票是不是就做红冲借:固定资产-电脑    -2000 贷:库存现金   -2000     然后再做一笔9月份重新开具的分录借:固定资产-电脑   2000   贷:库存现金   2000    是不是费用类的也是这样做的？

牛老师 解答

2018-09-17 16:58

对的，可以的，费用类的是一样的。

江燕 追问

2018-09-18 08:31

好的，感谢老师！

牛老师 解答

2018-09-18 08:39

不客气，希望回答对你能有帮助。

江燕 追问

2018-09-18 14:34

外账里是否需要将8月份税号错误的发票都复印一张放8月份的记账凭证后面呢？

牛老师 解答

2018-09-18 14:44

错误的发票留在原来的记账凭证后面就可以了。红冲的账后面不需要附复印件。

江燕 追问

2018-09-18 14:53

错误的发票是对方开给我们的，要退回给对方，怎么能留在原来的记账凭证后面呢？

牛老师 解答

2018-09-18 15:05

如果把发票退回对方，就不存在对方给你公司红字发票的问题，对方只需要重新给你公司一张正确的发票就可以了。建议留存错误发票复印件附在8月凭证后面。并备注已退回重开。九月份将原来凭证红冲，再按正确的发票入账就可以了。

江燕 追问

2018-09-18 16:42

对对，我就说的这个意思

江燕 追问

2018-09-18 16:43

因为是8月份开错税号的，普通发票

牛老师 解答

2018-09-18 17:14

嗯，这样就可以了。