送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2018-09-02 17:24

可以认证,即征即退的进项税发票认证后做进项税的抵扣

水杯子 追问

2018-09-02 17:26

比如我们是软件即征即退企业,我的供应商是和我们同类型的企业,那么他开给我们的进项发票是即征即退的发票,那么我们认证的话,发票上是区分了软件和硬件的金额和税金,那么报税的时候发票上软件部分的税金可以填写在即征即退进项那一栏吗?

水杯子 追问

2018-09-02 17:27

即征即退进项这边还是一般计税进项这边

江老师 解答

2018-09-02 17:36

即征即退是超过增值税税负率3%的部分,才予以即征即退,是交税后再办理退税,与申报时没有关系,该申报进项税的申报进项税

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相关问题讨论
可以认证,即征即退的进项税发票认证后做进项税的抵扣
2018-09-02 17:24:23
你好,做进项税额转出处理 借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
2017-08-04 09:17:16
你好!可能是系统还没有这个数据,能认证就问题不太大
2017-08-01 14:54:50
你好,可以是录入电子申报系统,生成认证文件,上传国税网站认证 或者带上发票去税局扫描认证
2016-07-20 09:06:54
你好,可以到月底时再确认需要认证的发票。
2020-05-15 17:02:35
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