2017年暂估的借库存商品，贷应付账款——暂估应付账款，库存商品已经全部结转成本了，那现在要把暂估应付账款冲掉的话对方科目填什么呢

亲学生 追问

2018-08-29 10:19

嗯，这是前期的账，现在想冲平怎么红冲呢，我一接手就问过这个问题，老板让挂着，当时也不了解情况就听老板的了，现在老后悔了，有些事还是要按照正规的去做

老刘 解答

2018-08-29 10:21

待取得正规发票时再调整成本吧

亲学生 追问

2018-08-29 10:22

取不到了，也不付款了，现在就是冲账的问题，红冲的话，对方科目填什么呢，库存商品也不行，主营业务成本也不行吧

老刘 解答

2018-08-29 10:24

因为它最终是进成本影响利润了红冲的话，应该是以前年度损益调整

亲学生 追问

2018-08-29 10:29

借记以前年度损益调整    红字    贷记应付账款——暂估     红字     对吗老师

老刘 解答

2018-08-29 12:45

是的，应该是这样处理