公司要注销，有一笔应收账款和一笔其他应付款没有结清怎么做账

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2018-08-28 08:48

理

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2018-08-28 09:09

不是预交，就是留

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2018-08-28 09:09

留

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2018-08-28 09:10

留抵的进项税

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2018-08-28 09:12

没有存货

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2018-08-28 09:49

那我做的分录是借营业外支出-留抵税额-11.65贷应交税费-应交增值税-留抵税额-11.65反而资产负债表应交税费变成-23.3。没有节

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2018-08-28 09:53

没转出前就负

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2018-08-28 09:54

试了一下是这

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2018-08-28 09:55

那营业外支出二级明细应该怎么

辜老师 解答

2018-08-27 16:14

应收账款可以确认为营业外支出，其他应付款可以确认为营业外收入，

辜老师 解答

2018-08-28 09:08

要看负数形成的原因，如果是预交，可以申请退税

辜老师 解答

2018-08-28 09:11

你账面还有存货吗

辜老师 解答

2018-08-28 09:14

吧留底进项税转出，做损失

辜老师 解答

2018-08-28 09:50

你全部都是留底税额的话，你全部结转到营业外支出 ，为什么还有个负数余额

辜老师 解答

2018-08-28 09:54

是负数，那你的分录是，借：营业外支出  11.65  贷：应交税费-应交增值税-留抵税额  11.65，就为0了

辜老师 解答

2018-08-28 09:57

可以列示成为其他