今年6月做了一笔收入是自查的，补的16年的，按17%税率做账了，但是6月份没有开发票，只交税了。8月份把按之前的收入开票了，但是按16%的税率开的票，中间有差额了，现在对方公司关门不干了，票也退不回来了。这账怎么做啊，如果把之前6月份的收入冲回按16%的税率冲回行吗？中间差税费怎么做账？

. 追问

2018-08-27 14:44

不是确认无票收入，是自查的补交税，当时补的16年的，没开票，只交税了，这个月才开票，想冲回之前收入

耿老师 解答

2018-08-27 14:46

你好！不用开发票，补交的时候确认无票收入就可以

. 追问

2018-08-27 14:48

现在是对方让开发票，而且按16%开的

. 追问

2018-08-27 14:49

无票收入按17%确认收入的，开票按16%开了，怎么办，票也认证并且不能拿回了

. 追问

2018-08-27 14:51

冲回我是按17%之前的金额冲回，还是按现在16%的金额冲回啊

耿老师 解答

2018-08-27 14:54

你好！只可以冲16%的，但是对方注销了你们怎么冲？还能开红字发票吗？

. 追问

2018-08-27 15:02

之前的无票收入没有开发票，我冲之前确认的收入，八月份按之前的收入才开的发票，不需要冲回，就是有税率差额，怎么办

耿老师 解答

2018-08-27 15:14

你好！差额确认无票收入补齐