供应商给开了增值税专用发票，但付款是采购自己用现金垫付出去，没有走对对公账号，这样会有多大的风险。怎么进行账务处理比较好

供应商增值税专用发票多开了3毛钱怎么做账务处理？

答： 直接用现金付了做平账就可以了

收到供应商的红字增值税专用发票的账务处理以及增值税申报表如何填写？

答： 您好，收到红字发票，借：库存商品等科目，负数，应交税费-应交增值税-进项，负数，贷：应付账款等科目，负数。在增值税申报表中填写到进项负数即可。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

去年收到一张增值税专用发票，今年客户设备有问题需要退款，我们是第三方，我们钱已付，供应商退款给我们，专用发票已抵扣，我们发票已装订，这个后面应该怎么做，账务处理怎么做呢

答： 你好 需要开具红字发票 账务上冲减去年确认损益的凭证 发票已认证。 购方申请， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可!