公司将产品用于五金加工，收取服务费怎么做账啊？收到的发票是加工配件，开出去的发票就是五金加工，单位是次，月末结转成本怎么操作啊

@...&璇%& 追问

2018-08-24 12:21

在吗

江老师 解答

2018-08-24 12:22

老师在等你回复你们是一般纳税人，还是小规模纳税人呢？

@...&璇%& 追问

2018-08-24 12:22

一般纳税人

江老师 解答

2018-08-24 12:23

借：应收账款 
贷：主营业务收入 
贷：应交税费——应交增值 税（销项税额） 
 
同时结转成本 
 
借：主营业务成本 
贷：库存产品 
贷：劳务成本

@...&璇%& 追问

2018-08-24 12:24

一般都是月末结转成本啊

@...&璇%& 追问

2018-08-24 12:27

那收到发票怎么做分录啊？

@...&璇%& 追问

2018-08-24 12:31

江老师，如果这样的做，那我的成本表要怎么做啊

江老师 解答

2018-08-24 12:54

一般都是月末结转成本，收到发票做成本，需要每月做成本计算表

@...&璇%& 追问

2018-08-24 13:03

那这种形式的成本表要怎么做啊

江老师 解答

2018-08-24 14:29

按品种法或项目进行成本分配计算处理