以前的会计:部分应收账款和应付账款的余额余额跟客户供应商的对不上，现在要调账，分录应该怎么做呢？

我司跟供应商互为购销关系，应收账款借方余额5万，应付账款贷方余额10万，后续只保留我司向对方采购关系，想把应收的5万直接抵欠款10万，要做什么分录调整呢？直接这样可以吗？借：应付账款 5万 贷：应收账款5万

答： 你好，可以这样做调整抵消分录

老师，请问下我们的供应商也是我们的客户，在做供应商的时候做的应付账款，那我们卖货给他是做应收账款-某供应商，还是直接用应付账款呢？分录怎么做呢

答： 你好 一个公司的不同业务需要分开核算 也就是和其他正常交易一样分别确认应收和应付

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我不明白，比如应付账款贷方给供应商6万，供应商又向我们买商品两万就应收账款2万，我们最后实际付4万给供应商，这个应收应付要做同一个科目，分录要怎么写？

答： 首先你向供应商购买是 借：库存商品 贷：应付账款6万 你向供应商销售是 借，应收帐款 贷：营业收入 各按各的核算