有项目挂靠我们公司，我们给他们开票。然后他们不是要给提供成本票吗。他们去圆票的时候会把钱打到我们公户上，然后我们通过公户转给给他们开成本票的供应商。他们把钱打给我们的时候，我们借记:银行存款 贷记:其他应付款—个人。拿到成本票的时候我们借记:原材料或者成本，贷记:银行存款。这个其他应付款怎么冲？

有项目挂靠我们公司，我们给他们开票。然后他们不是要给提供成本票吗。他们去圆票的时候会把钱打到我们公户上，然后我们通过公户转给给他们开成本票的供应商。他们把钱打给我们的时候，我们借记:银行存款 贷记:其他应付款—个人。拿到成本票的时候我们借记:原材料或者成本，贷记:银行存款。这个其他应付款怎么冲？

答： 等甲方给你们款，你付挂靠公司钱时冲

上个月收到一笔其他应付款，借：银行存款 贷：其他应付款。但是其中有一部分属于另外一个供应商，当时由于回单没分开，我全部归到一个供应商里面了，这个月要调整，那调整的分录怎么做？借：其他应付款 （红字） 贷：其他应付款 ，这么做对么？

答： 正确分录如下： 借：其他应付款-记错的供应商 贷：其他应付款-正确的供应商

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

请问年初及年末都是 资金结存=现金+银行存款+其他应收-其他应付款吗 ? 如何判断财务会计与预算会计的关系 做账做得对与否呢？

答： 你好，这个是什么需要的，学员