上个月收到一笔其他应付款，借：银行存款 贷：其他应付款。但是其中有一部分属于另外一个供应商，当时由于回单没分开，我全部归到一个供应商里面了，这个月要调整，那调整的分录怎么做？借：其他应付款 （红字） 贷：其他应付款 ，这么做对么？

上个月收到一笔其他应付款，借：银行存款 贷：其他应付款。但是其中有一部分属于另外一个供应商，当时由于回单没分开，我全部归到一个供应商里面了，这个月要调整，那调整的分录怎么做？借：其他应付款 （红字） 贷：其他应付款 ，这么做对么？

答： 正确分录如下： 借：其他应付款-记错的供应商 贷：其他应付款-正确的供应商

有项目挂靠我们公司，我们给他们开票。然后他们不是要给提供成本票吗。他们去圆票的时候会把钱打到我们公户上，然后我们通过公户转给给他们开成本票的供应商。他们把钱打给我们的时候，我们借记:银行存款 贷记:其他应付款—个人。拿到成本票的时候我们借记:原材料或者成本，贷记:银行存款。这个其他应付款怎么冲？

答： 等甲方给你们款，你付挂靠公司钱时冲

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

报销款已经支付，但对方没有提供发票。借：其他应付款 贷：银行存款。放在应付科目如何理解应付已付？放在其他应收好理解，应付就没那么好理解

答： 同学你好，发票进行报销后就冲减了之前的其他应付款，所以计借方。