公司的一部分分离出去变成其他公司的分公司后，分公司还未办理开户等手续。向原公司申请备用金，却用作了分公司的物资采购，但发票开的原公司。双方该怎么做账务处理。

唠叨的咖啡 追问

2018-08-18 19:12

那以后他们在分公司来报销，凭据是什么呢

唠叨的咖啡 追问

2018-08-18 19:14

因为申请的备用金是用作了分公司的物资采购，分公司不属于原公司而属于其他公司的分公司了

徐阿富老师 解答

2018-08-18 19:17

你好，如果要现在就想划出去，那么支付的备用金可以作为暂借款，借给对方单位，但是采购物资发票抬头是你公司的，如果要划出去，就要作为销售。所以，票开你们是很不妥的。

唠叨的咖啡 追问

2018-08-18 19:20

采购已开了原公司的票，到时也需要分出去的公司还款，今后分出去的那个分公司该怎么做账，因为没有单据

徐阿富老师 解答

2018-08-18 19:24

你好，分公司，收到备用金，借银行存款，贷其他应付款  ――总公司 采购物资，借原材料（库存商品？） 贷应付账款――总公司（根据现在实际票需要总公司开）