上个月把没开发票已付款的房租直接计入了管理费用，是不是需要调成预付账款，等发票来了再入管理费用。软件分录怎么调呢

111 追问

2018-08-14 17:03

这个管理费用这个月需要结转损益吗（借:管理费用 贷本年利润），上上个月做错的结转损益了

邹老师 解答

2018-08-14 17:05

你好，需要结转到本年利润的

111 追问

2018-08-14 17:24

一共做了这几个分录 之前错的月份:借:管理费用1000 贷 银行存款1000 这个月更正，借:预付账款1000 贷:管理费用1000 结转损益:管理费用1000 本年利润1000 这样对吧，我看明细账的累计发生额借贷累计发生额都是两千，余额0，这样没关系吧，分录对吧，谢谢老师麻烦了 i

邹老师 解答

2018-08-14 17:27

你好，是这样调整，然后结转的

111 追问

2018-08-14 17:49

银行存款需要调整分录吗，有没有影响到

邹老师 解答

2018-08-14 17:51

你好，不需要调整，这个是不影响银行存款余额变化的