公司房产转让给两位股东，那挂应收账款二级科目同时把两人的名字加上可以吗？

雨露 追问

2018-08-14 15:09

老师，当时过户时发票上是两的名字，那我的科目二级同时按两个名字吗？还是对半做分录？

邹老师 解答

2018-08-14 15:10

你好，需要根据各自金额做两个明细的

雨露 追问

2018-08-14 15:27

老师，公司过户给股东，一定要收款才行吧，可以冲其它应款吗？

邹老师 解答

2018-08-14 15:29

你好，是的，需要收款 
应当是冲销其他应付款才是而不是冲销其他应收款的

雨露 追问

2018-08-14 15:36

对，老师，是去年6月份转让的，结止这个月的7月我的分录这样做对吗？

邹老师 解答

2018-08-14 15:38

你好，你第二笔分录为什么要冲销之前的折旧呢

雨露 追问

2018-08-14 15:39

发票是去年6月份开的，当时没给到，只到今年的6月才收到发票

邹老师 解答

2018-08-14 15:40

你好，冲销折旧应当是做计提折旧相符分录，只是涉及损益的就改成以前年度损益调整科目才是的

雨露 追问

2018-08-14 15:47

因为用的是金碟，我做相反分录系统提示!

雨露 追问

2018-08-14 15:48

累计折旧不能直接录分录

邹老师 解答

2018-08-14 15:49

你好，那你有去修改之前固定资产卡片信息吗

雨露 追问

2018-08-14 15:51

我这样做分录不对是吗？卡片信息怎么改呢？

邹老师 解答

2018-08-14 15:52

你好，分录是不对的 
找到固定资产卡片信息，修改到正确的，然后保存

雨露 追问

2018-08-14 15:54

可已经折旧了，要把哪个数据更改呢？

雨露 追问

2018-08-14 15:55

固定资产清理科目的数据应该是对的吧？

邹老师 解答

2018-08-14 15:55

你好，你固定资产卡片信息没有错误，只是折旧分录错误了？

雨露 追问

2018-08-14 16:00

我想把转让固定资产出售后的已经折旧的分录都冲掉，这些数据本来应该是在固定资产清理科目，

邹老师 解答

2018-08-14 16:01

你好，正常处理分录是这样的  
借；固定资产清理  累计折旧   贷；固定资产 
借；银行存款   贷；固定资产清理  应交税费  
借；营业外收支  贷；固定资产清理

雨露 追问

2018-08-14 16:07

老师，那意思是说我要把累计折旧的数据调为去成6月份当时年余额？

邹老师 解答

2018-08-14 16:08

你好，累计折旧是从开始计提折旧到处置时候累计计提的金额

雨露 追问

2018-08-14 16:26

可是现在入账是7月，1年的折旧怎么处理呢？

邹老师 解答

2018-08-14 16:28

你好，你需要补计提相应折旧

雨露 追问

2018-08-14 16:40

老师去年到现在每月都有折旧，只不过现在才知道去年6月份已经转让了

邹老师 解答

2018-08-14 16:44

你好，转让了就做固定资产处置分录就是了