图中第一行是员工产假期间应该交的社保，公司先为其垫上，发放为现金，这个表的分录怎么做

杉杉夕 追问

2018-08-09 10:30

借：应付工资-20690.19 
     贷：其他应收款--代扣个人劳动保险费1611.62 
           其他应收款---产假员工社保  328.06 
          现金                                      18750.51       这样对吗？

QQ老师 解答

2018-08-09 10:32

你好！可以这样处理，其他应收款最好是明细到员工姓名

杉杉夕 追问

2018-08-09 10:46

老师，如果这样做，我现金不符了，我提现金总数最后一列我是表格合计出来的，应该是提现金19078.57，我提了18750.51，现金少了328.06，，，，，，，

QQ老师 解答

2018-08-09 10:50

产假员工社保 328.06是个人部分还是单位部分？

杉杉夕 追问

2018-08-09 10:53

个人缴纳的，因为她修完产假回来，一起上交，所以这部分，公司先给垫着

QQ老师 解答

2018-08-09 10:54

你好！个人部分不是已经在其他应收款--代扣个人劳动保险费里面了吗？

杉杉夕 追问

2018-08-09 10:57

我把这个产假员工的个人社保单独列出来了，是想回来看帐一查就能看出她该交多少

杉杉夕 追问

2018-08-09 11:09

我社保单上的凭证是不是要加这笔应收款是不是也要更改？

QQ老师 解答

2018-08-09 11:40

你好！是的你单独可算的就要分出来

杉杉夕 追问

2018-08-09 11:45

我现在的问题是，我库存现金和账上，核对不起来了

杉杉夕 追问

2018-08-09 11:46

也就是账上没有体现现金328.06的去向，我该如何解决

QQ老师 解答

2018-08-09 11:47

你好！你实发工资不对，不应该有负数