这个月发票开销项负数分票了.第一个问题,这个分录是怎么做的,第二个问题,因为有二张销项负数,导致增值税销项税为负了,这个增值税和附加税还怎么交.第三个问题,上个月用销项冲掉的客服记帐联,和销项发票要不要全部放在凭证里,还是专门放在外面专门保管

林烨 追问

2018-08-08 09:54

那增值税不用申报了对吗

林烨 追问

2018-08-08 09:56

那附加税呢也不用申报了吗

林烨 追问

2018-08-08 09:58

第一个分录怎么红字冲吗，还是反方向

徐阿富老师 解答

2018-08-08 10:03

你好，要报的，不能不报

林烨 追问

2018-08-08 14:43

那他具体怎么报

徐阿富老师 解答

2018-08-08 15:01

1，红字的销售不能申报，所以，我建议你做点无开票销售才能申报，2，红票分录就是和蓝票相反的，如果做不来，我再告诉你怎么做分录，未开票收入和开票分录完全一样做。3，只有总销售是整数才能申报。

林烨 追问

2018-08-08 16:56

那无票销售收入的分录如何做,要有应交税金应交销项税吗

徐阿富老师 解答

2018-08-08 16:59

你好，我有说到无票收入的分录和开票的一样做的，即借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费（销项税额）

林烨 追问

2018-08-08 17:02

那如果税金冲到0时,就不用交了,下个月再用红字冲回对吗

徐阿富老师 解答

2018-08-08 17:04

你好，没有这么凑巧吧？方法就是这个方法，风险自己把握下。