老师怎么应收账款有做结转了是零是不是分录错了借:营业外收入贷:应收账款

蓉 追问

2018-08-07 20:15

我们公司是做批发的，就是货送给客户了，客户没有付款

徐阿富老师 解答

2018-08-07 20:19

你好，那是这样的:借应收账款，贷主营业务收入，贷应交税费（销项税额）

蓉 追问

2018-08-07 20:22

款还没有收到

徐阿富老师 解答

2018-08-07 20:23

你好，我这个分录就是没有收款的

蓉 追问

2018-08-07 20:28

老师我做内部账也是这样子做的么

徐阿富老师 解答

2018-08-07 20:31

你好，是的，内账也是这样做的。

徐阿富老师 解答

2018-08-07 20:32

不过，有些单位，内账不做税金的也有，这个税金就按照你们的实际来

蓉 追问

2018-08-07 20:41

批发部一般税金是上多少，因为外账都是财务公司在做，我也看不到账

徐阿富老师 解答

2018-08-07 20:42

你好，税率16%的

蓉 追问

2018-08-07 20:43

谢谢

徐阿富老师 解答

2018-08-07 20:56

不客气，祝你成功，请为我五星评价，谢谢

蓉 追问

2018-08-07 20:58

好的

徐阿富老师 解答

2018-08-07 20:59

谢谢啦，欢迎多多提问。

蓉 追问

2018-08-08 23:27

老师不好意思这么晚还打扰你，今天给老板探讨了一下关于税款的事。老板说公账上扣多少税款。我只要总得做一笔就好了，但是怎么我做出来的分录是负数呢？因为我做内账又看不到外账财务公司做的税款分录是怎么做，地税、国税要怎么做分录

蓉 追问

2018-08-08 23:28

第一次做内账

徐阿富老师 解答

2018-08-09 06:50

你好，外账交的税金也是需要一笔一笔凭证做好最后得出的，所以计算税金还是要跟外账一样来。另外，税金这块你最好要能看到外账

蓉 追问

2018-08-09 08:42

做外账的会计只有老板接触到，其他人都接触不到

徐阿富老师 解答

2018-08-09 09:06

你好，那你按照自己的做来就好。