公司提供劳务并已为对方开具了增值税专用发票，对方付款时未按开票金额转款，自行优惠了200元，这种情况怎么做帐？（因为是老客户，也不打算追要了）

公司提供劳务并已为对方开具了增值税专用发票，对方付款时未按开票金额转款，自行优惠了200元，这种情况怎么做帐？（因为是老客户，也不打算追要了）

答： 你好 借；财务费用 贷；应收账款 200 尾款你可以这样做分录

老师好，发票开了5050元的金额，付款时，只付了5000元，对方也认可了，象这种情况，我按实际付款金额做帐还是按发票金额做帐？

答： 按发票做账。后续补需要付款转营业外收入下面

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司给对方付100万工程款，对方已经全额给公司开具了增值税专用发票，进项税率是10%，即9900元。但是我们公司给对方付款时滞留了5万元的质保金，只付了95万元，这种情况应该怎么做会计分给录？

答： 您好 5万从应付账款里面做质保金的话 可以从应付账款转入其他应付款里面 借 工程施工 应交税费～应交增值税～进项税额 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 其他应付款