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老师请问，所得税季报中职工薪酬栏己计入成本费用的职工薪酬包含工资和单位支付的社保这二部分吗？实际支付给职工的应付职工薪酬也是这二部分吗
秀
于2026-07-08 11:34 发布 11次浏览
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东老师
职称： 中级会计师,税务师
2026-07-08 11:35
外购酒一批，赠送客户，取得增值税普通发票价税合计2 问
1. 采购入库分录 借：库存商品 28308 贷：银行存款 28308 2. 赠送客户视同销售分录 借：管理费用 — 业务招待费 31564.67 贷：库存商品 28308 贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额）3256.67 情形 2：取得增值税专用发票（进项可正常抵扣，同时计提销项） 价税合计 28308，不含税成本 = 28308÷1.13=25051.33，进项税 = 3256.67 1. 采购入库分录 借：库存商品 25051.33 借：应交税费 — 应交增值税（进项税额）3256.67 贷：银行存款 28308 2. 赠送客户视同销售分录 借：管理费用 — 业务招待费 28308 贷：库存商品 25051.33 贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额）3256.67 答
老师问下，浙江省电子税务局在哪里导出电子表的某 问
路径（网页端浙江电子税务局）： 1. 登录企业账号 →【我要查询】→【一户式查询】→【已缴款信息查询】 2. 筛选条件： 选缴款日期（实际扣款当月）或者税款所属期； 选定起止年月，查询。 3. 表格上方有【导出】按钮，直接下载Excel，包含各税种、金额、入库日期。 答
老师我们有A,B两家公司，本来该用A公司发工资的，结 问
您好，没错的，也就是这么操作的 答
老师你好，调整上年度多结转成本，是主营业务成本科 问
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
老师您好，物业公司有个租户，8号楼6号铺 8月份交了8 问
结论 开票租赁期填：2026.02.15—2026.02.28 发票备注直接写：5 号楼 5 号铺 2026.2.15-2.28 租金补差 900 元 依据 旧铺 8 号楼 6 号铺租金发票覆盖到 2026.2.14，该区间无需调整； 900 元是换铺后新铺更高租金产生的 14 天差额，仅归属 2.15-2.28 新铺租期； 新旧铺账务、租期完全分开，按新铺对应时段开具即可 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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东老师 解答
2026-07-08 11:35
秀 追问
2026-07-08 11:46
东老师 解答
2026-07-08 11:47