老师你好！2023年发票与供应商核对时，这批发票多开110万元，现在怎样处理好，冲红后台系统会预警吗？老板指导一下

云后 追问

2026-06-01 09:13

但是这个发票2023年己抵扣了，现在核对发现多开了，冲红增值税和所得税怎样解决

小菲老师 解答

2026-06-01 09:16

同学，你好 
开具红字发票，收入做负数就行

云后 追问

2026-06-01 09:29

2023年发票，在本月冲红，收入是负数，2023年增值税和所得税都会有影响，怎么处理

小菲老师 解答

2026-06-01 09:33

同学，你好 
不影响23年，影响本年

云后 追问

2026-06-01 10:23

怎样做分录，老师指导一下

小菲老师 解答

2026-06-01 10:24

同学，你好 
借：应收账款  负数 
贷：主营业务收入  负数 
应交税费-应交增值税-销  负数

云后 追问

2026-06-01 11:51

老师，我是冲成本票，己经抵扣了

小菲老师 解答

2026-06-01 11:54

同学，你好 
借：库存商品  负数 
应交税费-应交增值税-进  负数 
贷：应付账款 负数