向供应商多开发票，另多加税点，税点怎么算，能举个例子吗

梦怡 追问

2016-11-26 11:26

能举个实际例子么，运用到实际不会

梦怡 追问

2016-11-26 16:45

那外账分录要怎么做啊

王雁鸣老师 解答

2016-11-25 22:22

您好，您是小规模纳税人还是一般纳税人？

王雁鸣老师 解答

2016-11-26 10:23

您好，一般纳税人增值税负一般是3.5%左右，企业所得税负率在2%左右，那么您要给对方多开发票，那需要收取5.5%的税费才合算。至于再多收多少，您自己看着处理吧。

王雁鸣老师 解答

2016-11-26 11:39

您好，比如您应该给客户开票为10000元，则对方要求开票15000元，那么粗略计算，应该多收对方的款为5000*5.5%=275元，让对方给您付款10275元，就能保住您的多开票的税费，至于是否再多要点，那要看您与对方商议，如果对方同意，您要多开票的10%也是可以的，只要对方同意就行，即对方付款11000元，您开票金额为15000元，但是这个差额，就需要您通过现金去抹平了。

王雁鸣老师 解答

2016-11-26 16:53

您好，外账的分录要按15000元做，
借：现金或者银行存款15000
贷：主营业务收入 15000减去税金
       应交税费-应交增值税-销项  15000*增值税率/（1+增值税率）