送心意

董孝彬老师

职称中级会计师

2026-05-21 18:01

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

董孝彬老师 解答

2026-05-21 18:05

您好,境外母公司采购、国内销售,G113010表填报原则:
营业收入及主营业务收入(第1、2行)按销售对象填在“境内非关联交易”列;
营业成本及主营业务成本(第3、4行)按采购来源拆分——从境外母公司采购的货款填在“境外关联交易”列,境内发生的运费、仓储、加工等成本填在“境内非关联交易”列;
期间费用(第5-9行)按实际受益方填列,支付给境外母公司的服务费填“境外关联交易”,境内发生的费用填“境内非关联交易”。表下方“划分标准说明”栏需注明:“收入按客户地域划分(均为境内非关联客户),成本按采购来源及费用性质划分(向境外母公司采购计入境外关联交易,境内成本计入境内非关联交易)”。
依据国家税务总局公告2016年第42号,第5列合计数须与企业所得税年度纳税申报表主表对应行一致。

????小棉袄???? 追问

2026-05-21 18:05

境外关联公司进口    境内非关联销售  就是进口的东西全部用于内销  我要怎么填

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子公司开给母公司的发票品名为“雷达”,而母公司外销时要求品名为“测距传感器”的情况,需要明确以下几点: 1.内销发票与外销报关单是两个不同的文件和流程。内销发票主要关注于您公司与母公司之间的交易和结算,而外销报关单则涉及到商品出口时的海关申报和监管。 2.如果母公司因为外销需要,要求开票品名为“测距传感器”,那么需要明确这是否符合双方之前的交易约定。如果双方在交易合同中已经明确了品名,那么应该按照合同约定执行。 3.如果母公司的要求没有合同依据,您可以与母公司沟通,解释您公司的开票品名是基于双方实际交易情况确定的,并且符合相关法规和会计准则。同时,您可以提醒母公司,其外销报关单上的品名应该根据实际出口商品的情况来确定。 此外,关于报关单与发票品名不一致的问题,确实需要引起注意。如果报关单上的品名与发票不一致,可能会导致海关查验、退单或罚款等风险。因此,建议母公司在出口前仔细核对报关单上的品名是否与实际出口商品一致,并确保与发票品名相符。
2024-04-01 15:05:43
你好; 你做那个公司的分录。  母公司吗  
2022-10-17 13:36:51
您好,只有蔬菜和鸡鸭鹅肉能在流通环节免税
2024-01-06 19:11:10
内账销售以及采购都按含税来处理。
2022-04-19 15:42:55
同学你好 这个有发票就可以
2022-06-09 12:28:38
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