小朗朗
于2026-05-15 10:10 发布 15次浏览
小菲老师
职称： 中级会计师,税务师
2026-05-15 10:12
你好，正在回复题目 答
同学，你好 有三笔手续费日期填错了？ 是当月的嘛？ 答
同学，你好 更正1.2.3的个税，0申报。 4月份按照实发金额申报 答
您好，是的，五年内拿到发票就可以追溯调整之前的申报表。 答
印刷品是货物 宣传服务是服务 这样开不对 答
老师，计入盘亏毁损的管理费用能不能税前扣除的呀？
答： 计入盘亏毁损的管理费用可以税前扣除。 企业所得税法规定，企业发生的损失可以在计算应纳税所得额时扣除。企业发生的损失包括存货的盘亏、毁损、报废、变质和被盗损失等。企业申报扣除存货损失时，需区分正常损耗和其他损失两种情况，分别以清单申报和专项申报的方式进行申报扣除。对于存货盘亏或毁损的会计处理，应按照会计准则的规定进行核算，分别计入管理费用或营业外支出。同时，在报批后应进行其他应收款（赔款）和待处理财产损溢的会计处理
老师，22年没有计提年终奖。23年1月份发放了奖金，做在了1月的管理费用里，23年做22年汇算清缴时这部分奖金也没有税前扣除。那这个奖金是不是可以直接作为23年的成本？
答： 可以的，可以这么做的。
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
管理费用—其他，是否可以用，在汇算清缴中不能税前扣除吗？
答： 你好，可以用的！所得税申报表期间费用表，管理费用只列了24种费用，难道其他的都不能税前扣除？ “其他”是可以税前扣除的，只是税务机关特别喜欢查其他而矣
我想问一下，100万收入，在做汇算清缴的时候20万是有票支出做了管理费用，30万支出是无票支出，这个我要怎么做分录呢？30万无票支出是要缴税的嘛？就是不能用来做税前扣除的嘛？
我想问一下，100万收入，在做汇算清缴的时候20万是有票支出做了管理费用，30万支出是无票支出，这个我要怎么做分录呢？30万无票支出是要缴税的嘛？就是不能用来做税前扣除的嘛？
汇算清缴的时候，社保的话是在职工薪酬里面第五个还是管理费用的十四行？如果是职工薪酬的第五个，就不能税前扣除了。。应该填在哪里
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