老师，有个问题麻烦你帮我解答一下可以吗？ 我们公司交社保两个人，工资是4月份补发了去年10月到3月份的，个税10.11.12月是零申报的，2026年1.2.3月又是按计提数申报的，这种情况我该怎么办？要怎么调整吗？

LMH–美美 追问

2026-05-12 10:39

老师，去年的不要动对吧，只需要更正1.2.3月都零申报，然后4月份按实际发放数申报，还有那个个人社保部分怎么填？

小菲老师 解答

2026-05-12 10:42

同学，你好 
嗯嗯，是的 
 
 
还有那个个人社保部分怎么填？ 
个人社保是公司承担还是员工承担

LMH–美美 追问

2026-05-12 10:54

个人社保部分是员工自己承担的，公司效益不好，也只有两个人交了社保，基本工资1000，没有其它什么，扣掉个人社保部分，发下来几百元工资，之前零申报的个人社保部分需要填吗？

小菲老师 解答

2026-05-12 10:57

同学，你好 
之前零申报的个人社保部分需要填吗？ 
需要填写

LMH–美美 追问

2026-05-12 11:05

老师，问题是我这次补发工资时把10月至3月份个人社保部分全部扣了，剩余的就是工资

小菲老师 解答

2026-05-12 11:07

同学，你好 
那你申报个税不对。 
个税不能0申报，工资要写个人社保部分的金额，然后社保明细填上去，实发是0

LMH–美美 追问

2026-05-12 11:08

老师，那现在怎么处理呢？

小菲老师 解答

2026-05-12 11:09

同学，你好 
建议更正个税申报表

LMH–美美 追问

2026-05-12 11:12

去年10，11，12月零申报，个人社保部分都没填，2026年1-3月按计提数申报，个人社保部分也填了，这个个人社保部分合计金额不能填在4月份申报表里吗？

小菲老师 解答

2026-05-12 11:17

同学，你好
你原先1-3.月社保已经填写了，那你现在4月填写合计数，不就重复了

LMH–美美 追问

2026-05-12 11:19

老师，不明白你说的，现在是要把去年10到12月份也要更正是吗？工资没发填0，只要把个人社保部分金额填进去就可以是吗？

小菲老师 解答

2026-05-12 11:20

同学，你好 
去年10到12月份也要更正是吗？ 
是的 
 
工资没发填0，只要把个人社保部分金额填进去就可以是吗？ 
不是。 
举个例子，比如个人社保部分1000元 
你个税申报的时候，工资收入1000，社保明细填好，实发为0