我想问一下，100万收入，在做汇算清缴的时候20万是有票支出做了管理费用，30万支出是无票支出，这个我要怎么做分录呢？30万无票支出是要缴税的嘛？就是不能用来做税前扣除的嘛？

。 追问

2022-03-14 09:45

不好具体，我是想问如果没有票，普遍的分录我要怎么做？

meizi老师 解答

2022-03-14 09:47

 你好 ；         没有发票发生了什么业务就走什么科目 。 比如 发生  20万办公费    没有发票也得走 借管理费用-办公费贷银行存款   

。 追问

2022-03-14 09:56

如果有票无票都是这样做分录的话，那这样我汇算清缴又要咋做呢？这样我怎么区分哪个可以扣除哪个不可以扣除呢？

meizi老师 解答

2022-03-14 09:57

 你好 1. 是的。    分录都一样 ；  2.只是没有发票 在 汇算表格里面   在纳税调整表里面 扣除类项目。 其他栏次去调增 。  账不动  

。 追问

2022-03-14 10:11

那如果汇算清缴调增了，我后面的分录该怎么做呢？做汇算清缴调整后也应该做一笔分录吧

meizi老师 解答

2022-03-14 10:17

你好；   账上不动分录 只是调汇算表； 不动账务处理哈   

。 追问

2022-03-14 10:22

汇算清缴调整后，不用再做一笔分录吗？那如果有调整的账面上不用提现的吗？

meizi老师 解答

2022-03-14 10:23

 你好； 不用做分录 。你都调增处理了   

。 追问

2022-03-14 10:26

啊？那我的报表不就体现不出来我汇算清缴调增了嘛

meizi老师 解答

2022-03-14 10:31

 你好 ；  报表 是按账上账务处理做的； 汇算是 根据你账上数据来写 。   不符合要求的调增处理 。  增加应纳税所得额去报税 ；