收到供货商发票，他给开的发票金额比实际应该付给他的开多了几十块钱，他也不想重开了，这种情况怎么处理

李巧利 追问

2018-07-13 11:43

收到发票做贷应收账款，借主营业务成本，剩下的贷营业外收入，借什么

李巧利 追问

2018-07-13 11:43

这个分录怎么做如果要是专票牵涉到进项税额呢

宋生老师 解答

2018-07-13 11:46

您好！你付钱给他的时候，借应付账款 贷银行存款 营业外收入。

李巧利 追问

2018-07-13 11:47

暂时不付钱，先拿发票做帐，怎么做分录

宋生老师 解答

2018-07-13 11:48

泥淖！就借原材料等 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款。

李巧利 追问

2018-07-13 11:49

按发票金额走？是等付钱的时候在分到营业外收入？

李巧利 追问

2018-07-13 11:57

如果要按发票金额计入原材料里的话，那转成本的话不就跟实际不符了吗，这个感觉很糊涂

宋生老师 解答

2018-07-13 13:31

你好！是根据发票金额走，成本也按发票走。只是有一部分应付款不用给钱而已

李巧利 追问

2018-07-13 13:39

可是实际成本比发票金额小吧，因为实际的少，他只是发票开多了

宋生老师 解答

2018-07-13 13:42

你好！这部分成本你计入了营业外收入了。所以不用管这个。