请问老师，2025年度有有科目，应付职工薪酬-公积金，总是多笔4080元，请问在2026年度这笔金额如何调整 ，不知道是哪里错了，请问这笔如何在2026年度里调？

00 追问

2026-04-14 10:04

是的，总是多4080元这笔金额，查不出来是哪里错了

刘艳红老师 解答

2026-04-14 10:06

这个你用营业外收支来调平就可以

00 追问

2026-04-14 10:08

是上年度的，可以这样调吗？

00 追问

2026-04-14 10:09

摘要内容如何写呢？

刘艳红老师 解答

2026-04-14 10:09

摘要写调账就可以了

00 追问

2026-04-14 10:31

调整后，营业外支出在利润表里是负数4080元，营业外支出是负数代表什么？

刘艳红老师 解答

2026-04-14 10:34

你要么计入到营业外支出，要么是营业外收入，为什么会是负数

00 追问

2026-04-14 10:36

我是这样写的分录，借：应付职工薪酬-公积金 4080
                                贷：营业外支出4080
由得调平了，但是，营业外支出在利润表里是负数？这块应该如何调帐？如何写分录？

刘艳红老师 解答

2026-04-14 10:42

是营业外收入，不是营业外支出了

00 追问

2026-04-14 10:47

我发现问题了，在2025年度9月份多计提了一笔分录：
借：管理费用-公积金4080
贷：应付职工薪酬-公积金4080
在2026年度如何调帐？

刘艳红老师 解答

2026-04-14 10:48

那就直接红冲掉就可以

00 追问

2026-04-14 10:58

跨年了呀

刘艳红老师 解答

2026-04-14 10:59

借：应付职工
贷：利润分配-未分配

00 追问

2026-04-14 11:00

这笔金额，汇算清缴需要调增吗？

刘艳红老师 解答

2026-04-14 11:01

要的，这个要调增处理的