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送心意

董孝彬老师

职称： 中级会计师

2026-04-11 10:24

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2026-04-11 10:28

您好，1. 当月申报：符合视同自产填增值税免抵退税销售额，做免抵退税申报；不符合填免税销售额，做免税申报。
2. 进项发票未到：不影响当期增值税及退税申报，暂不处理。
3. 进项税转出：免税业务在进项发票认证抵扣当期转出，填附表二14栏；免抵退税业务出口当期按FOB价×(征税率-退税率)做转出，分录：借：主营业务成本 贷：应交税费-应交增值税(进项税额转出)。
4. 查历史报关：登录中国国际贸易单一窗口，货物申报-报关数据查询，按本企业及商品信息筛选出口报关单。

学堂用户_ph807735 追问

2026-04-11 10:41

多谢老师！

董孝彬老师 解答

2026-04-11 10:42

 祝您：诸事顺遂，皆得所愿！
  希望以上回复能帮助到您，感谢您点击下方⭐️⭐️⭐️⭐⭐给予鼓励～

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相关问题讨论
 同学您好，很高兴为您解答，请稍等
2026-04-11 10:24:19
你好，按照毛利率大致估算，比如你毛利20%，那么开票100多赢要有80的进项。
2022-10-16 14:19:07
你好，一般纳税人的可以。
2020-06-19 12:10:15
您好，同学，请稍等下
2023-09-19 10:17:05
你好，对的是的，简易计税的，不可以抵扣的。
2022-01-07 10:11:06
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