老师就是我们公司是小规模，但是2025年a公司投资了b公司，b公司运营了3个月就倒闭了，也做了注销，但是我们当时投资款转的是31111元，退回了12874.02元，还有18236.98元没有退回，我在利润表上体现的是投资收益-18236.98元，但是汇算清缴，a105090表不会填写，a105000调整表，投资收益那里体现感叹号，老师帮我看看a105030表我需要填写吗？怎么填写，a105090表，老师也帮我看看我是否填写正确了？

苏晓燕老师 解答

2026-04-06 19:59

打开 A105030 投资收益纳税调整明细表
找到对应投资收益项目长期股权投资按照栏次填报

king妞 追问

2026-04-06 20:41

是这个表，怎么填写，我这个是不是填写错了？

king妞 追问

2026-04-06 20:42

我那个a105090表填写对了吗，老师帮我看看？

苏晓燕老师 解答

2026-04-06 20:43

你这个应该是账载金额跟税收金额是一致的，没有调整

king妞 追问

2026-04-06 21:15

没有懂，那我 a105000表在投资收益那里有感叹号呀

苏晓燕老师 解答

2026-04-06 21:16

你先填报105030这个报表，有叹号应该是105030报表没有填，你看看是不是这个原因

king妞 追问

2026-04-06 21:34

我刚才试过了，填了a105030这表就没有了，

king妞 追问

2026-04-06 21:35

但是我是这样填写的，也不知道对不对

king妞 追问

2026-04-06 21:35

我按照上面的填写了，但是主表是调增了

king妞 追问

2026-04-06 21:36

我按照上面填写了，主表就调增了，我不知道我这个是不是错了？

苏晓燕老师 解答

2026-04-06 21:38

如果这个损失可以税前扣除，把税收金额填上就不会
调增了

king妞 追问

2026-04-06 21:52

什么情况下可以税前扣除啦？

苏晓燕老师 解答

2026-04-06 22:17

一般这种情况可以税前扣除，只要不是虚假都

king妞 追问

2026-04-06 22:19

不是，我是有注销凭证，也有转出凭证的，我就需要在a105030那个表，吧税收金额那里写上-18236.98就可以了吗？

king妞 追问

2026-04-06 22:20

老师我a105090表填写正确了吗？