老师 我们交的物业费开出发票了，这之前都是员工垫付的这笔费用 我该怎么做账 垫付的时候借费用 贷其他应收 来了发票怎么做？

丽丽 追问

2026-04-03 09:07

老师 但来的这张发票得做账啊 是张增值税专票

家权老师 解答

2026-04-03 09:09

借：应交税费-增值税-进项
借：当时你做的费用科目  负数

丽丽 追问

2026-04-03 09:12

老师 2者的差额部分计入什么科目？

家权老师 解答

2026-04-03 09:15

差额直接计入费用科目

丽丽 追问

2026-04-03 09:20

老师 收到1张增值税发票 1000  进项税1300  您能完整写一下会计分录吗  之前的没收到发票的分录是借 管理费用11300 贷其他应收款-个人11300  现在收到发票的会计分录麻烦写详细一点吧 谢谢

家权老师 解答

2026-04-03 09:24

借：应交税费-增值税-进项  1300

借：
管理费用
  -1300

丽丽 追问

2026-04-03 09:25

谢谢 知道了 老师

家权老师 解答

2026-04-03 09:27

不客气，祝你工作顺利，感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。