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文文老师

职称： 中级会计师,税务师

2022-01-26 16:02

挂账在其他应收款冲抵，可以

微信用户 追问

2022-01-26 16:10

但发票是我们公司开的，我们也收到了租户的钱，我觉得应该进收入，但目前账上是挂往来，我们收租户钱，开发票给租户，供暖局再开票给我们，我们在往来账里冲，这样也合理吗？

文文老师 解答

2022-01-26 16:14

收租户钱，开发票给租户，应确认为收入
供暖局再开票给我们，确认为成本费用。需要付款给供暖局，不能冲租户往来

微信用户 追问

2022-01-26 16:17

如果公司和供暖局签订代收协议呢？收到客户钱先挂其它应付，然后付供暖局钱时再互冲吗？这样做的话，票由谁开呢？

文文老师 解答

2022-01-26 16:21

依描述，供暖局开票给客户

微信用户 追问

2022-01-26 16:23

谢谢，老师

微信用户 追问

2022-01-26 16:25

老师，挂往来互冲的处理方式，会给企业带来那些影响

文文老师 解答

2022-01-26 16:29

若是虚假的往来互冲，或无依据的互冲，是虚假做账

微信用户 追问

2022-01-26 16:36

有双方互开的发票，和银行往来，只是公司供暖费一直挂其它应付，每付给供暖局，就冲一笔，业务是真实的

文文老师 解答

2022-01-26 16:39

业务是真实的，就可以

微信用户 追问

2022-01-26 16:41

好的，老师，还有个问题，就是供应商因为质量问题，我们对他们都罚款，他们要给我们开票吗？

文文老师 解答

2022-01-26 16:43

一题一问，请重新在公海中提问。因为老师是按答题个数结算的

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相关问题讨论
挂账在其他应收款冲抵，可以
2022-01-26 16:02:02
同学你好，这是你当初账务处理错误哈，需要调账。如果是记到的收入，就减少收入，增加其他应收款哈
2022-04-07 13:18:53
然后首先如果是负数的话，正常需要重分类的，其他应收款的话是负数，说明你给他付的钱多，但是他没有给你票据。
2022-06-06 10:51:28
对于物业公司收取的押金，应该计入“其他应付款”科目，而不是“其他应收款”科目。 其他应付款科目用于核算企业应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付暂收所属单位、个人的款项、管辖区内业主和物业管户装修存入保证金等。该科目属于负债类科目，贷方登记发生的各种应付、暂收款项，借方登记偿还或转销的各种应付暂收款项，月末，余额在贷方，表示企业应付、暂收的结存现金。 而其他应收款科目则用于核算企业除买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保合同准备金、长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项，如应收的各种赔款或罚款、应向职工收取的各种垫付款项、备用金、存出保证金、预付账款转入等。 因此，物业公司收取的押金应该计入“其他应付款”科目。
2023-11-15 11:15:11
借应收账款， 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷其他应收款， 这个工资能申报了个税吗？他得有成本才行。水电费的借主营业务成本代替的应收款需要发票。
2023-06-01 17:00:44
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