老师，公司的车子出售给法人了，交了增值税，但是申报增值税的时候，有差异，这个怎么填呢，还是有专门填的报表

涟漪 追问

2026-04-02 15:13

我用的是固定资产清理科目，这样做不对吗

Fenny老师 解答

2026-04-02 15:18

你这里固定资产清理科目没错，营业外支出这个金额是怎么回事。
你填的增值税收入和营业收入不一样是什么原因。

涟漪 追问

2026-04-02 15:20

营业外支出是车子降价了，实际卖不上那么多钱了，就是卖的钱比账上面少

涟漪 追问

2026-04-02 15:24

就是车子这部分销售金额没显示在利润表中，这个怎么调整

Fenny老师 解答

2026-04-02 15:25

你的销售额是115044.25
营业收入没有的，因为卖亏了

涟漪 追问

2026-04-02 15:27

就是这个115044 .25怎么提现在收入里面呢，现在就是赚了也不会体现出来啊

Fenny老师 解答

2026-04-02 15:29

赚了是体现在营业外收入或者资产处置损益里面。

涟漪 追问

2026-04-02 15:32

赚也不会赚那么多啊，现在是差售价的金额，增值税我已经申报了的

Fenny老师 解答

2026-04-02 15:42

就是你这里是亏了的，就没有营业收入才对。

涟漪 追问

2026-04-02 15:49

我卖车子的时候交了增值税，填了收入，是不是那个时候就不该填呢，1月份的时候

Fenny老师 解答

2026-04-02 15:59

你那个是增值税的收入要填，企业所得税这边是没有收入的。