老师，您好，我们公司刚成立2年，外贸公司，我们是先预收客户的货款（全款），收到钱以后先计算这笔钱的利润，然后按照谈好的提成，把这笔提成分给员工了，过2个月等到货物生产好了以后发货给客户，再确认收入时，当月的利润表利润7万，此时银行存款只有1000元，公司没有其他的应收账款或者其他应收款，这种情况正常吗？怎么感觉怪怪的？

老师，我们有一名员工1月份离职了，公司提前把他的工资发了，做1月份工资时忘了没有做，当月入账时直接借：其他应收款 ，贷银行存款。现在个税也没有录，工资也没有计提，请问这个要怎么处理呢？能补做工资吗？但是个税已经不能录了。

答： 你好，可以补上的，借应付职工薪酬，工资贷、其他应收款 然后给他补申报个税就可以的。

公司给员工租的房，员工退租后，定金是由员工个人转入账户的，这样该怎么做账呢？当时做的是“借：银行存款，贷：其他应收款-员工名字”

答： 您好，同学，如果当时交租金是公司交给房东的，借：银行存款 贷：其他应收款-房东

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

总分公司（非独立核算的），分公司在当地开了银行账户（只交社保），按一个公司来核算的话，银行存款科目里要不要增加个账户？总公司给分公司转账是不是就借：银行存款A 贷：银行存款B？分公司是没有财务人员的。但又开了个银行账户 如果银行存款下面设置二级科目的话，是不是其他应收款就不用挂账了？

答： 你好1.   是的。需要增加账户来区分下  ； 你总公司  一起统一做账就不用走其他应收款