老师，就是我们员工有个工资是为负数的，我这种应该怎么做分录合适？ 本月只扣社保420.下月再扣剩余的 意思，就是分开扣就可以了，不用做分录什么的 主要是每个月都是为负数的 累积起来就负得太多了 你好，同学 （1）员工工资是多少正常计提。 （2）代替员工缴纳社保计入其他应收款。 两者分步账务处理。 那就是 1、计提工资420 2、其他应收账款 476.5 银行存款 476.5 是吗？那最后计提的420，怎么平尼？老师

老师，员工借了1元差旅费，但是没用，有退回了，以前学习做的分录，借银行存款1，借，其他应收款-1这样写，没有虚增其他应收款的发生额，所以同理，老师你这么写，不是也虚增了应收账款的发生额吗，我觉得正确分录是，贷应收账款-4 贷银行存款4

答： 你好1；  员工是找 公司借款了1元； 你这个科目退款给公司 ；  是对的哈； 怎么会 其他应收款 写-1  你们是不想做贷方的意思吗 

老师好！我公司是小规模纳税企业，有个问题想咨询一下1.去年财务公司把一个员工其他应收和其他应付做了调整，分录是这样的：借：其他应收款--3万；贷：其他应付款--3万；2.员工收到货款存入银行做成往来款：借：银行存款--3.4万 贷：其他应收款-3.4万；然后我第1笔不明白是什么意思，没做调整。第笔我做二笔分录：1.借：银行存款--（-3.4万） 贷：其他应收款--（-3.4万）；再做一笔：借：银行存款--3.4万 贷：应收账款--XX单位3.4万。这样，员工其他应收和其他应付对不上，请问老师我第1还须要调整么？2是不是我调错？请老师指教，谢谢！

答： 同学你好 第一个分录往来科目的二级明细一样的吗

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，科目用错的凭证，比如借，应收账款 贷，银行存款 错做到其他应收款了，可以直接，借，应收账款，贷，其他应收款 吗，还是要红字冲，再蓝字正确做

答： 同学，你好 可以直接 借：应收账款 贷：其他应收款