老师，公司办理建筑行业的资质，花了20万没发票，我做长期待摊费用，按3年摊销管理费用中，然后每年汇算清缴调增当年应纳税所得额可以吗？会不会有税务风险？

明月 追问

2026-03-18 17:05

老板自己付的，就只老板有自己的银行回单

明月 追问

2026-03-18 17:06

老板付给一个个人，上面写的代办资质

明月 追问

2026-03-18 17:06

他说这个没有发票，我想着一次进管理费用，但是金额太大了

明月 追问

2026-03-18 17:07

所以他这个汇算清缴调增是不是就可以了？还是一次性调整，还是分三年？

明月 追问

2026-03-18 17:07

或者不调增可以吗？

家权老师 解答

2026-03-18 17:08

付给了私人去办事？还是公司呢?

明月 追问

2026-03-18 17:09

付给私人让私人办的，私人不给开发票

明月 追问

2026-03-18 17:09

老板自己的银行卡付给私人办公司的资质，私人不给公司开发票。老板说这个就没有票

明月 追问

2026-03-18 17:11

我是想着走长期待摊费用，挂个人往来。然后每月分摊到管理费用中，然后汇算清缴，每年调增当年待摊费用可以不，不知道咋样才合适

家权老师 解答

2026-03-18 17:12

那个没法做账的，拿给私人做账税局还得要求申报劳务报酬个税，

明月 追问

2026-03-18 17:13

那咋办呀？这个之前都做了

明月 追问

2026-03-18 17:14

我咋把个税给忘了？

明月 追问

2026-03-18 17:14

我们之前付的房租也是付给个人的，都没有开发票，那这个也不能做账吗？

明月 追问

2026-03-18 17:14

可是这是公司的正常业务呀，这怎么办？

家权老师 解答

2026-03-18 17:15

那个要去大厅补申报的

明月 追问

2026-03-18 17:18

那老板估计不愿意。20万个税也不少，那我现在把这个账改下，之前的表不改了，把最近的这个月的报表改正就行了行吗？把之前入的取消了，最新的报表就按正确的报，可以不？

家权老师 解答

2026-03-18 17:19

不管他了查到再说，老板自己作的

明月 追问

2026-03-18 17:21

那我就按现在正常的做，除了个税没报，我每年汇算清缴给他调增一下当年摊销是吧？还是不调增，免得被查

家权老师 解答

2026-03-18 17:25

那个该纳税调增的就调增就行