新公司22年汇算清缴，筹建期的开办费，账上计入管理费用-开办费，可以在企业所得税汇算清缴的时候把开办费计入长期待摊费用里面吗

鸿鸿 追问

2023-05-22 10:02

账上在管理费用，汇算的时候也只能体现在管理费用是吗？
22年我们是有半年的筹建期后公司有营业收入的

郭老师 解答

2023-05-22 10:05

对的，是的，是这么做的。

郭老师 解答

2023-05-22 10:06

那你就没法做长期待摊费用，你的管理费用、开办费照样可以抵扣。

鸿鸿 追问

2023-05-22 10:22

管理费用-开办费 在汇算清缴表里 是填写在A104000表期间费用明细表-管理费用-其他里面吗

郭老师 解答

2023-05-22 10:25

可以的，可以这么做的。

鸿鸿 追问

2023-05-22 10:26

因为我们开办费金额比较大，。如果管理费用-其他里面的金额太大了，会不会有问题呢

郭老师 解答

2023-05-22 10:27

实际业务的没有问题。