老师早上好，那么公司应付账款借方余额很多都是付款后对方未开票进来且时间过长，以后也开不回来发票怎么处理？一直挂账上导致资产总额过大，怎么处理呢？

红苹果1 追问

2026-03-10 09:52

那么还有好多情况是我付款了，对方也开票过来，只是会计没有入账。我查到好多这情况，现在问题我入账了成本增加利润减少，公司需要，不能减少利润，1. 不想利润减少 
2. 不想资产总额虚高 
3. 应付借方是有票没入账第二种情况是长期无票、收不回 
现在的矛盾就是：
- 转成本/坏账 → 利润降
- 放预付/其他应收 → 资产变大老师说我现在怎么处理这两个挂账情况？

家权老师 解答

2026-03-10 09:55

确实要做坏账，得取得不能收回的证明，然后汇算时做纳税调增

红苹果1 追问

2026-03-10 10:20

我还问的其他问题呢？做成本资产变大。利润不能减少的问题呢？

家权老师 解答

2026-03-10 10:22

那个没法子的，业务已经发生了，会计必须如实做账，不能选择性做

红苹果1 追问

2026-03-10 13:25

存货不能动减值、不能转固、不能报废（都会影响利润或资产）我这样发出商品可以啊借：发出商品
贷：库存商品

家权老师 解答

2026-03-10 14:05

那个分录不影响资产的增减，也不影响利润