请问各位老师，我公司开票不含税金额35万多，税额4万多，价税合计39万，对方公司打款39万的70%也就是27万左右，这个是虚假的交易，我公司实际提供货款2万7，对方实际承担货款2万7的70%，也就是1.8万，承担(39万减去2万7）然后乘10%的税金也就是3.6万的样子，我们退回给对方开票金额的70%也就是27万减去实际提供货款的70%也就是1.8万，再减去对方公司承担的10%的税金3.6万，退回去22万左右，我们是沙石供应商，对方公司是做工程的，相当于对方吃回扣，这个我要怎么做账，我自己已经晕了，那个39万的票要做应收账款吗，整体下来怎么做呢，以前问过一位老师，给了其他应付款的过账思路，但是今天做账才发现公司其他项目都有应收账款做账，所以整体下来应该怎么做呢

老师关于付房租问题：2018.12月新成立公司，收到老总打来款45900付办公室房租2018.12月-2020.02月，（12个月赠送2个月，取得一张增值得税专票，不含税金额43714.29 元 税额2185.71元。公司2019年4月建帐。可以按以下做分录吗：前两个月12月、1月按赠送不摊销房租，从2月开始摊销。（1）借:库存现金 45900.00贷:其他应付款——***** 45900.00（2）借：管理费用——房租3个月 10928.57 （2.3.4共3个月的） 预付帐款—房租 32785.72 （预付9个月） 应交税费—应交增值税—进项税2185.71贷：银行存款—建设银行 45900.00 2019.5月以后每个月推销借:管理费用——房租 3642.86贷：预付帐款—房租 3642.86

答： 你好，您的分录是处理没有问题

老师，那个合同是含税金额，发票开不含税的，那客户多打过来得税钱我先给他挂到其他应付款吗，到时候交税的时候抵

答： 您好，挂在往来里可以的。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师我年初暂估一笔房租费用300万（不含税）借：长期待摊300 贷其他应付款300,10月份收到对方公司开过来的1-5月份的房租发票含税金额一共是50万，请问我的分录应该怎么做。

答： 你好，那租金一共多少知道吗