朴老师你好！在问个问题

朴老师 解答

2026-02-13 11:05

同学你好
你提问就可以哦

@ 追问

2026-02-13 11:07

1. 银行对账、编制余额调节表 2. 结转损益、结账 3. 出具财务报表​资产负债表​ 利润表​ 现金流量表（看公司要求） 4. 库存核对、成本结转 5. 工资核算、社保公积金核对 对外对接 1. 对接税务局、银行 2. 配合审计、工商、社保 3. 给老板/管理层提供数据、报表

@ 追问

2026-02-13 11:07

老师可以讲细一点吗？

朴老师 解答

2026-02-13 11:30

我给你排最标准、最顺、不会乱的会计月末工作顺序，直接照这个做就行：
月末正确流程
1. 工资核算、社保公积金核对
2. 银行对账、编制余额调节表
3. 库存核对、成本结转
4. 结转损益、结账
5. 出具财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）
对外对接（随时穿插）
1. 对接税务局、银行
2. 配合审计、工商、社保
3. 给老板/管理层提供数据、报表
逻辑通顺、不出错、利润不虚高不虚低。

@ 追问

2026-02-13 12:19

老师怎么出银行余额调节表

朴老师 解答

2026-02-13 12:28

1. 银行已收，企业未收
2. 银行已付，企业未付
3. 企业已收，银行未收
4. 企业已付，银行未付
 直接套公式
1. 企业银行日记账余额
​银行已收、企业未收
 银行已付、企业未付
= 调节后余额
2. 银行对账单余额
 企业已收、银行未收
 企业已付、银行未付
= 调节后余额
 判断对错
两个调节后余额必须相等，不相等就是漏了、错了。