找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2026-01-23 13:52

老师，企业所得税税费是在税前扣除还是在税后扣除？

郭老师 解答

2026-01-23 13:53

这个是税后扣除的

微信用户 追问

2026-01-23 14:01

老师，两个股东挂靠其中一个股东的公司接了一个项目，利润是五五分成，税费是按实际提供的成本计算，请问这些税费，哪些是可以计入到成本费用里，哪些是不计入到成本费用里

郭老师 解答

2026-01-23 14:04

增值税不做成本费用里面


附加税印花税环保税可以

微信用户 追问

2026-01-23 14:40

老师，挂靠公司是按这些税种扣税费的，现在要求我们把成本发票提供给他们，请问这些税费里哪里是可以计到成本不需要提供发票的

郭老师 解答

2026-01-23 14:42

第一个和第二个不算成本费用，其他的都算其他的都做税金及附加影响利润

微信用户 追问

2026-01-23 14:49

老师，因为我们是挂靠，对方公司会计讲，用开票不含金额减去我们提供的成本票，剩下的利润就按股东五五分红，让我们提供发票把款项从公司走出来，也就是说税费这会除了企业所得税和增值税要提供发票，其他的都不用提供发票对吗

郭老师 解答

2026-01-23 14:50

你们是用净利润分还是利润总额分？

郭老师 解答

2026-01-23 14:51

是他们统一开发票吧，然后成本也是在他们那边做

微信用户 追问

2026-01-23 14:59

老师，被挂靠公司增值税和附加税等税费是固定的，主要是企业所得税这块，两股东的意思是说按实际能抵企业所得税的成本和费用来扣所得税费，所以提供的这个成本发票是包含企业所得税费用还是不包含呢

郭老师 解答

2026-01-23 15:00

按净利润来分吗？是的话要扣除所得税费用
计算
收入减成本费用减所得税费用等于净利润