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朴老师

职称： 会计师

2026-01-20 15:17

勾选对应加计扣除项目
在你截图的《免税、减计收入、加计扣除类型选项表》中，根据企业实际情况勾选适用的加计扣除类型：
一般企业研发费用：勾选第 17 行 “企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除（按 100% 加计扣除）”（JKC00015）。
若属于集成电路 / 工业母机企业，可勾选第 16 行（120% 加计扣除）；若涉及创意设计活动，勾选第 19 行（100% 加计扣除）。
填写加计扣除金额
在勾选行对应的 “金额” 栏，填写季度实际发生的可加计扣除研发费用 × 加计扣除比例（如 100% 即直接填研发费用金额）。
数据自动带入主表
勾选并填写后，点击 “确定”，系统会将加计扣除金额自动带入企业所得税季报主表（A200000）的 “免税、减计收入及加计扣除” 栏，直接减少当期应纳税所得额。

锦鲤 追问

2026-01-20 15:22

那个框勾选不了呢

朴老师 解答

2026-01-20 15:25

你是浏览器进去的吗

锦鲤 追问

2026-01-20 15:30

是的，老师

朴老师 解答

2026-01-20 15:31

你刷新一下试试看

锦鲤 追问

2026-01-20 15:41

刷新了好几次了，都不行

朴老师 解答

2026-01-20 15:46

在企业所得税申报表的第一步，即《基础信息表》中，有一个栏次是 “从事研发活动的人员和仪器、设备、无形资产情况”。
如果这个栏次没有填写，或者没有勾选 “是”，系统会判定你不符合加计扣除的前提条件，从而锁定后续的勾选框。

锦鲤 追问

2026-01-20 15:54

现在填这个表直接就进去界面了，没有看到基础信息表啊

朴老师 解答

2026-01-20 15:56

季度可以加计扣除呀，你问问当地12366或者税局看看是不是季度不能填写

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勾选对应加计扣除项目 在你截图的《免税、减计收入、加计扣除类型选项表》中，根据企业实际情况勾选适用的加计扣除类型： 一般企业研发费用：勾选第 17 行 “企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除（按 100% 加计扣除）”（JKC00015）。 若属于集成电路 / 工业母机企业，可勾选第 16 行（120% 加计扣除）；若涉及创意设计活动，勾选第 19 行（100% 加计扣除）。 填写加计扣除金额 在勾选行对应的 “金额” 栏，填写季度实际发生的可加计扣除研发费用 × 加计扣除比例（如 100% 即直接填研发费用金额）。 数据自动带入主表 勾选并填写后，点击 “确定”，系统会将加计扣除金额自动带入企业所得税季报主表（A200000）的 “免税、减计收入及加计扣除” 栏，直接减少当期应纳税所得额。
2026-01-20 15:17:25
同学你好，按利润表数据填写就行了。
2022-07-12 22:32:49
你好看看属于小微企业才可以
2022-04-07 10:27:37
本期数是789 本年，累计是。1到9月。
2021-10-23 12:14:23
你好 填写说明： 营业收入=主营业务收入+其他业务收入，不包括营业外收入 营业成本=主营业务成本+其他业务成本，不包括营业外支出，期间费用 利润总额就是利润表的利润总额本年累计 应纳税额计算： 应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额
2019-09-17 20:47:13
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