老师，有一笔款，是客户单位私人卡打到我们对公账户的，这个我们怎么处理啊，发票是开给他们公司的，付款多付了1000多，不退了，现在收的款挂的预收账款，开票出去的挂的是他们公司的应该账款

开心 追问

2026-01-19 23:08

现在收的钱都已经挂预收账款了，

开心 追问

2026-01-19 23:09

是冲借:预收账款，贷:应收账款和营业外收入吗？

apple老师 解答

2026-01-20 05:57

对的，理解完全正确

apple老师 解答

2026-01-20 05:57

开发票时，
借 应收账款
贷 主营业务收入
应交税费应交增值税销项税额

apple老师 解答

2026-01-20 05:58

把预收账款冲销 应收账款和营业外收入