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暖暖老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2026-01-15 19:03

你好从应付职工薪酬合计数字
第一个空贷方累计数字本年，第二是借方累计数字本年度

Choi 追问

2026-01-15 19:09

老师，这家公司是没有实际发放工资的，之前是用社保的个人个人部分，直接就记入管理费用-工资

Choi 追问

2026-01-15 19:10

所以在申报个税时，填写的工资就是社保的个人部分。应付职工薪酬没有数据，无实际发放

暖暖老师 解答

2026-01-15 19:10

那第二个空就是零了这里

Choi 追问

2026-01-15 19:14

我应付职工薪酬这个科目借贷都没有数据.

暖暖老师 解答

2026-01-15 20:15

你没计提工资吗一年内

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相关问题讨论
你好从应付职工薪酬合计数字 第一个空贷方累计数字本年，第二是借方累计数字本年度
2026-01-15 19:03:14
按劳务报酬发放，需要他去开票
2024-01-12 09:58:32
同学您好，学员您好，是的，对的
2023-05-17 10:57:36
是，本季度企业所得税申报表职工薪酬是必填项
2025-10-17 15:47:30
根据1-12月合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”：填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计；没通过应付职工薪酬计提的，加上计入管理费用，销售费用，主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”：填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金（只是工资和奖金）借方发生额累计金额。  
2026-01-14 11:15:07
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