老师您好，我们12月生产时是借的原料，合同签的是16年1月，那12月份我们怎么做账？而且12月份生完又卖了产品。

Lili 追问

2026-01-15 10:08

老师您好，那1月份的时候要冲掉吗？这原料是借的也没有打款也没有合同，税务能认可吗？

小菲老师 解答

2026-01-15 10:09

同学，你好 
是可以的

Lili 追问

2026-01-15 10:12

老师那合同签的是1月份的，可以吗？老师您第一步就借：库存商品 贷：原材料吗？（原料是负数吗）

小菲老师 解答

2026-01-15 10:19

同学，你好 
12月生产时是借的原料 
后续 
借：库存商品  
贷：原材料

小菲老师 解答

2026-01-15 10:19

同学，你好 
12月生产时是借的原料 
后续 
借：库存商品  
贷：原材料

小菲老师 解答

2026-01-15 10:19

同学，你好 
12月生产时是借的原料 
后续 
借：库存商品  
贷：原材料

Lili 追问

2026-01-15 10:26

老师您借原料贷什么呢暂估吗，主要也没付款呢。

小菲老师 解答

2026-01-15 10:36

同学，你好 
生产时是借的原料，一般贷生产成本

Lili 追问

2026-01-15 10:39

老师您没听明白，我们的原料 是借来的，第一步原料来了怎么写分录。

小菲老师 解答

2026-01-15 10:49

同学，你好 
哦哦哦 
借：原材料 
贷：其他应付款

Lili 追问

2026-01-15 10:56

老师您确定您的回答是正确的吗为什么其他应付？

小菲老师 解答

2026-01-15 10:57

同学，你好 
你借来的，贷方要挂个往来科目，你之后还货，就可以冲往来

Lili 追问

2026-01-15 12:37

老师不还货了，最后我们订货从货中扣除。是这样的。

小菲老师 解答

2026-01-15 12:37

同学，你好 
那也可以。 
那这个货的货款，支付，就走其他应付

Lili 追问

2026-01-15 13:16

老师我还不明白放在应付账款-暂估可以吗？

小菲老师 解答

2026-01-15 13:17

同学，你好 
是可以的

Lili 追问

2026-01-15 13:59

老师您好，比如 我们12月借了1千克，26年1月直33吨，那我1月暂估按多少千克做呢？

小菲老师 解答

2026-01-15 14:03

同学，你好 
 26年1月直33吨？？ 
没有理解你的意思

Lili 追问

2026-01-15 14:20

老师我们12月借1吨，26年1月采购33号，我的意思是12月我按多少吨暂估。

小菲老师 解答

2026-01-15 14:21

同学，你好 
你借1吨，就按照1吨