老师请问一下，有一家供应商给我们公司供货开了发票来，全额14000左右，但是现在有退货产生，还有我们派人给他们做了挑选，这一部分人工工资要从还款里面扣，我做账的分录（退还不良品和人工工资）怎么做？

老师，钱汇给供应商了，但是供应商开过来的发票是另一个单位的（这样账对不起来），请问老师这个怎么做账？老师要是签三方协议是什么意思，我不懂，麻烦老师给我解释一下好吗？还有老师分录怎么写？

答： 这样你只能做委托付款协议了，相当于你是与开发票方的业务，开发票方委托 你付款给供应商的，收到发票时，借：原材料 贷：应付账款-A 付款时，借：应付账款-B 贷：银行存款，然后凭委托付款协议做，借：应付账款-A 贷：应付账款-B

给供应商付了80600，收到的发票是80800，这个要怎么做分录啊？

答： 您好，借；库存商品等科目，80800，贷：现金或者银行存款，80600，应付账款，200。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

请问这个月供应商给我们公司专票发票60万，但我们支付给对方50万，剩下10万过几个月支付，那怎做分录？

答： 同学 你好 借：成本费用等 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款