老师好 请问12月份收到红字发票，之前7月份已申报抵扣，需要在12月份申报表申报进项税额转出吗？分录怎么写？和纳税申报表怎么申报？

安静。 追问

2026-01-10 13:54

纳税申报表填写进项税额转出 提示比对不通过，征纳互动提示后台系统异常，这个月该怎么申报增值税？

安静。 追问

2026-01-10 13:56

分录为     应交税费  应交增值税-进项税额转出   6000  贷：应交税费-应交增值税进项税额6000？还是把之前的分录做相应负数就好了？

刘艳红老师 解答

2026-01-10 13:59

直接把前面的分录做负数就可以

安静。 追问

2026-01-10 14:01

纳税申报表填写进项税额转出 提示比对不通过，征纳互动提示后台系统异常，这个怎么办

刘艳红老师 解答

2026-01-10 14:04

这个问下当地税务局，可能是系统的原因