老师您好， 我们上个月服务费退回的，当时我借销售费用待抵扣进项税，贷银行存款，本月收到对方退回来的款，发票也冲红了如何做账？

Lili 追问

2026-01-08 10:31

老师我怕取不出来数据，用这样写吗？借银行 销售费用负数 待抵进项数负数

文文老师 解答

2026-01-08 10:36

可以，可以这样写分录

Lili 追问

2026-01-08 10:39

老师您好，比如我个上个月支付 的水电费，我当时计提了水电费借制造费用贷应付暂估，当时本月钱支付了，对方我是明年才能给我开发票，我应该如何写分录？

文文老师 解答

2026-01-08 10:41

借：预付账款  贷：银行存款

Lili 追问

2026-01-08 11:08

老师那上个月暂估的金额怎么办。

文文老师 解答

2026-01-08 11:10

收到发票时  借：应付暂估 贷：预付账款

Lili 追问

2026-01-08 12:59

好的非常谢谢老师

文文老师 解答

2026-01-08 13:54

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！