你好，我想问下，24年企业所得税里的<职工薪酬支出及纳税调整明细表>,我把社保里的养老和医保填在了补充养老保险及补充医疗保险。现在需要删掉后会有退税，由于24年报表有做过专审，不好退税，我把福利费及公积金的税收金额删了增加纳税调整金额，达到之前纳税的金额，这样可以吗？数据都是真实的，就是不做税前调整了~

环保企业所得税三免三减半中，所得税汇算清缴中所得减免优惠明细表A107020中纳税调整要填什么数据？是A1050000纳税调整明细中的数据吗？

答： 你好，同学。 截图看一下你表格

你好，我想问下，24年企业所得税里的<职工薪酬支出及纳税调整明细表>,我把社保里的养老和医保填在了补充养老保险及补充医疗保险。现在需要删掉后会有退税，由于24年报表有做过专审，不好退税，我把福利费及公积金的税收金额删了增加纳税调整金额，达到之前纳税的金额，这样可以吗？数据都是真实的，就是不做税前调整了~

答： 不可以直接删福利费、公积金税收金额调增。 正确做法： 更正 A105050 表，把养老 / 医保挪到各类基本社会保障性缴款栏； 若不想退税，在 A105000 表其他栏合理调增所得额，避免报表与专审冲突。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，企业所得税有退税，不想退，可以做纳税调增吗？在纳税调整项目明细表里哪行哪列填？

答： 您好 企业所得税有退税，不想退，可以做纳税调增 在纳税调整项目明细表里扣除类 其他栏次填写