老师。我们公司有几个客户的账款一直收不回来。金额不大。都是尾款。这种账面上需要怎么处理。怎么做会计分录呢。

老师，我们公司有些应收账款的尾款收不回来了，成了坏账，这种情况我该怎么处理呢？

答： 你好！你们单位计提过坏账准备吗？有的话就冲减坏账准备，没有就直接进管理费用—坏账

老师，请问，客户有18元的尾款一直没回来，然后当做坏账处理了。借，营业外支出-坏账损失，贷 应收账款-客户。。今年客户这18元又打回来了。那分录要怎么做呢

答： 借银行存款借营业外支出负数

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，公司货款，有一部分尾款没有收回来，跟客户沟通，最后是以折让的形式给他们的优惠，剩余的尾款就不要了，这种情况应该怎么处理呢？

答： 需要你们单位开具红字发票，根据红字发票编制如下分录： 借：主营业务收入 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应收账款