老师，请问我们公司有个客户，付了一笔定金。我们付给我上游。后面客户违约，我们无须还这边定金回去了。我们付给上游的也拿不回来了。现在账上挂了两笔往来。这两笔往来，可以对冲掉吗？怎么做分录？我们现在是客户那是应收账款贷方；上游那是应付账款借方。各10万元。

6月的期末余额表应收账款下的客户和应付账款下的供应商，期末余额表上都有账款，这些账款是截止6.30的应收款和应付款吗

答： 您好，是的，是这个意思的

我公司账面上有好多无法收回的应收账款，还有好多无法支付的应付款， 都是好多年遗留下来的，如何清理掉呢？

答： 收不回来的，如果是小企业，会计准则做账借营业外支出， 贷应收账款， 不需要支付的借应付账款贷营业外收入。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我公司账面上有好多无法收回的应收账款，还有好多无法支付的应付款，都是好多年遗留下来的，如何清理掉呢？

答： 你好，应收账款的做坏账，借营业外支出贷应收账款。