自然人客户扫码到富友商户平台上100，扣除手续费到公户是99.7， 那么无票收入确认分录是这样吗？ 借：应收账款-富友商户 99.7 财务费用-手续费 0.3 贷：主营业务收入 99.01 应交税费-应交增值税 0.99 公户入账是这样吗？ 借：银行存款 99.7 贷：应收账款-富友商户 99.7 手续费一个月累计下来是1元，但是富友给开手续费发票次月一起开具，那这个次月收到手续费发票怎么入账？是这样吗？ 借：财务费用-手续费 1.00 贷：应付账款-富友商户 1.00

羡荃 追问

2025-12-02 17:07

确认收入时：
借：应收账款-富友商户 100
贷：主营业务收入 99.01
应交税费-应交增值税 0.99
 公户入账：
借：银行存款 99.7
贷：应收账款-富友商户 99.7         
次月手续费发票收到：
借：财务费用-手续费 1.00
贷：应收账款-富友商户 1.00         
是这样吗？

暖暖老师 解答

2025-12-02 17:08

是的，要不然就重复了这个财务覅额用

羡荃 追问

2025-12-02 17:15

那就是如果给自然人开具了发票，自然人扫码50进了富友，当天富友累计进入公户100，应该怎么做呢？
确认收入：
借：应收账款-自然人 50
      贷：主营业务收入  49.5
            应交税费-应交增值税   0.5
借：应收账款-富友 50
贷：主营业务收入  49.5
            应交税费-应交增值税   0.5
公户入账：
借：银行存款 99.7
贷：应收账款-富友商户 99.7
是这样吗？还是应该怎么调整

暖暖老师 解答

2025-12-02 17:16

这个会计分录就是对的没问题的

羡荃 追问

2025-12-02 17:17

借：应收账款-自然人 50 借：应收账款-富友 50  这两个二级明细不一致没有问题吗？

暖暖老师 解答

2025-12-02 17:19

你二级明细肯定对应的

羡荃 追问

2025-12-02 17:38

那这个应该怎么做呢？

暖暖老师 解答

2025-12-02 17:55

你哪里收到的就冲减哪个二级科目

羡荃 追问

2025-12-02 19:19

借：应收账款-富友商户 99.7
贷：应收账款-自然人50   这样嚒？

暖暖老师 解答

2025-12-02 21:23

不可以，二级这样冲减是错误的

羡荃 追问

2025-12-02 21:35

那是怎么写？

暖暖老师 解答

2025-12-02 22:26

你二级明细内错误为什么相互冲减